IRP(개인형 퇴직연금계좌)를 활용한 투자는 장기적인 자산 증식과 세제 혜택을 동시에 누릴 수 있는 효과적인 방법입니다. 특히, IRP퇴직연금계좌 ETF 투자하는 것은 분산 투자를 통해 리스크를 관리하면서도 시장의 평균 수익률을 추구할 수 있는 장점이 있죠. 오늘은 KODEX 미국S&P500TR과 ARIRANG 고배당주채권혼합을 활용하여 IRP퇴직연금계좌 ETF 투자 1년 동안 20%의 수익률을 목표를 달성한 투자 전략에 대해 알아보겠습니다.
IRP 퇴직연금계좌란?
개인형 퇴직연금 (IRP, Individual Retirement Pension) 계좌는 노후를 위한 자금을 마련하기 위해 개설할 수 있는 퇴직연금 계좌입니다. 이 계좌는 근로자와 자영업자 등 누구나 개설할 수 있으며, 세액공제 혜택과 함께 투자 수익을 극대화할 수 있는 기회를 제공합니다.
IRP 계좌의 주요 특징은 다음과 같습니다
□ 가입 대상: 소득이 있는 사람이라면 누구나 가입이 가능합니다. 소득이 없는 무직자는 가입이 불가능합니다.
□ 연간 납입한도: 연간 납입한도는 1800만원 입니다. 단, 1800만원 한도는 IRP 계좌 뿐 아니라 연금저축 계좌 등도 포함한 한도입니다.
□ 가입 방법: 퇴직 연금 상품을 제공하는 금융기관 어디에서든 가입 가능합니다.
□ 투자 가능 상품: IRP 계좌를 개설하고 납입금을 그냥 두면 안됩니다. 주식/펀드/ETF 같은 실적 배당 상품이나 예금/적금/저축보험 등의 원리금 보장 상품 등에 투자할 수 있습니다.
□ 세제 혜택: IRP는 노후 준비 목적으로 정부에서 장려하는 만큼 세제 혜택이 좋습니다. 연말 정산 세액 공제, 과세 이연, 퇴직소득세 감면 등의 혜택이 있습니다.
세부적으로 살펴보면, IRP 계좌는 퇴직금을 일시불로 지급하는 것이 아니라 퇴직 연금 계좌에 넣어주어, 노후에 연금처럼 이용할 수 있게끔 만들어둔 제도입니다. 이는 기존 퇴직금 지급 방식의 문제점으로 인해 2005년 이후 시작되었습니다. 기존 퇴직금 제도는 회사가 퇴직자에게 일시금으로 지급하는 방식이었기 때문에, 내가 퇴직하는 시점에 회사가 망하면 퇴직 급여를 주지 못하는 경우가 빈번하게 발생했습니다. 이런 일시금 지급 방식의 문제를 해결하고자, IRP 계좌를 통해 퇴직금 관리를 은행 또는 퇴직 연금 사업자에게 맡기고 연금 지급 시스템으로 바꾼 것이 현재의 퇴직 연금 제도 입니다.
IRP 계좌는 근로자가 재직 중에 자유롭게 가입하고 퇴직할 때 받은 퇴직급여를 계속 적립, 운용할 수 있는 제도입니다. 근로자가 소속된 회사에서도 퇴직 급여를 적립하고, 개인이 노후 준비 목적으로도 납입을 할 수 있도록 되어 있습니다. 이는 개인의 선택으로 노후를 준비하는 금융 상품이기 때문에 정부에서는 이를 장려하고자 IRP (퇴직연금계좌)에 연말정산 세액 공제 혜택을 제공합니다.
이렇게 IRP 계좌를 통해 퇴직금을 관리하면, 퇴직금을 일시불로 받아서 소비하는 것보다 노후를 위한 자금을 더 효과적으로 모을 수 있습니다. 이는 노후를 위한 안정적인 자금 마련 방법이며, 또한 세제 혜택을 통해 투자 수익을 극대화할 수 있는 기회를 제공합니다.
IRP 계좌 장단점
IRP 계좌의 주요 장점과 단점은 다음과 같습니다:
IRP 계좌 장점
□ 세제 혜택: IRP 계좌에 투자한 자금은 세제 혜택을 받을 수 있습니다. 은퇴 시 이 자금을 인출할 때도 세제 혜택을 받을 수 있습니다.
□ 자동저축: IRP 계좌는 자동저축 계좌로 설정할 수 있어 편리하게 자금을 모을 수 있습니다.
□ 다양한 투자 옵션: IRP 계좌는 주식, 채권, 펀드 등 다양한 투자 옵션을 제공해 투자 포트폴리오를 다양화할 수 있습니다.
IRP 계좌 단점
□ 중도해지 수수료: 중도해지 또는 일시금 수령 요청 시 원금과 운용 수익에 대해서 16.5%의 세금이 부과됩니다.
□ 자산관리 수수료: IRP 계좌의 잔고에 대해서 계좌 운용과 자산관리에 대한 수수료가 발생합니다.
□ 안전자산 의무 비율 & 개별 종목 투자 제한: IRP의 경우 잔고의 30%는 의무적으로 채권과 같은 안전상품에 투자를 해야 합니다. 반대로 IRP는 70% 한도로 주식과 같은 위험 자산에 투자할 수 있으나 개별 종목 주식에는 투자할 수 없다는 단점도 있습니다.
□ 중도 인출 불가: 중도 해지는 가능하나 중도 인출은 불가능 합니다.
□ ETF 상품 제한: 30%의 안전 자산 의무 비율이 적용됨과 동시에 개별 종목 투자 제한의 단점이 있습니다. 또 추가적으로 ETF 상품의 폭도 적은 편입니다.
이러한 장단점을 종합적으로 고려하여 IRP 계좌를 개설하고 관리하는 것이 중요합니다. 특히, IRP 계좌는 장기적으로 납입할 수 있는 경제적인 여유가 있는 사람들만 가입을 하는 것이 좋습니다.
IRP 계좌 세금 혜택
IRP 계좌의 주요 세금 혜택은 다음과 같습니다
□ 세전 퇴직금 입금: IRP 계좌로 퇴직금을 입금받으면 퇴직소득세가 원천징수되지 않습니다. 즉, 퇴직소득세를 차감하지 않은 세전 퇴직금이 입금됩니다.
□ 세액공제 혜택: IRP 계좌에 매년 납입하는 금액은 소득공제를 받을 수 있습니다. 연간 최대 900만원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
□ 운용수익 비과세: IRP 계좌 내에서 발생하는 수익금은 세금이 부과되지 않습니다. 이를 과세이연 효과라고 합니다.
□ 저율 과세: 55세 이후 5년 이상 연금으로 수령한다면 연금소득세율 (3.3~5.5%)로 저율과세 적용됩니다.
□ 퇴직소득세 감면: 연금 식으로 인출할 때 조건을 만족하면 퇴직소득세를 30% 또는 40% 감면 받을 수 있습니다.
이러한 세금 혜택들은 IRP 계좌를 통해 노후를 위한 자금을 더 효과적으로 모을 수 있게 도와줍니다. 그러나 이러한 혜택을 받기 위해서는 일정한 조건을 만족해야 하며, 이 조건들을 충족하지 못하면 오히려 손해가 될 수도 있습니다. 따라서 IRP 계좌를 개설하고 관리하는 것은 중요합니다.
IRP 계좌 중도해지
개인형 퇴직연금(IRP) 계좌의 중도해지는 원칙적으로 가능하지만, 중도해지 시에는 상당한 손해를 볼 수 있습니다. 세액공제를 받은 원금과 수익금에 대해 16.5%의 기타소득세를 납부해야 하기 때문입니다.
그러나, 법에서 정한 특별한 사유에 해당하는 경우에만 중도인출이 가능합니다. 이러한 사유는 다음과 같습니다
□ 본인 또는 부양가족이 질병 등으로 6개월 이상 요양하는 경우 (단, 연간 임금총액 12.5% 초과시)
□ 개인회생 절차가 개시되거나 파산선고를 받은 경우
□ 천재지변을 당한 경우
□ 무주택자가 주택을 구입하거나 임차보증금을 부담하는 경우
□ 사회적 재난을 당한 경우
이러한 사유에 따라 중도인출 시 적용되는 세율이 다릅니다. IRP 계좌의 중도해지 시에는 다음과 같은 세금이 부과됩니다
□ 기본적인 세금 부과: 중도해지하게 되면 기타 소득세 16.5%가 발생하며, 세액공제를 받았던 금액을 다시 반환해야 합니다. 또한 퇴직소득세를 100% 납부해야 합니다.
□ 운용수익에 대한 세금: 만약 퇴직금을 받아 ETF, 리츠, TDF 등에 투자하였고, 운용수익이 발생한 경우라면 퇴직소득세와 별도로 해당금액에는 기타소득세 16.5%가 부과됩니다.
□ 특별한 사유에 따른 세금 부과: 법에서 정한 특별한 사유에 해당하는 경우에만 중도인출이 가능하며, 이에 해당하는 경우 16.5% 기타 소득세가 아닌 3.3~5.5%의 연금 소득세가 부과됩니다.
세금 부과 방식에 대한 이해는 IRP 계좌를 효과적으로 관리하는 데 중요합니다. 따라서, IRP 계좌를 중도해지하려는 경우에는 이러한 사항들을 충분히 고려해야 합니다.
IRP퇴직연금계좌 ETF 투자 수익율
저는 IRP 퇴직연금계좌를 개설한 2023년 1월부터 시작해서 매월 30만원씩 총 15개월 동안 투자를 했습니다. 이 동안 총 480만원을 투자했는데, 이 돈을 두 가지 ETF에 투자했어요. 하나는 KODEX 미국S&P500TR라는 ETF로, 이는 미국의 주요 기업들을 포함하고 있는 S&P 500 지수를 추적하는 ETF입니다. 다른 하나는 ARIRANG 고배당주채권혼합이라는 ETF로, 고배당 주식과 채권을 혼합하여 포트폴리오를 구성하는 ETF입니다.
그 결과, 현재까지의 총 수익률은 19.36%에 달하고 있어요. 이는 매우 높은 수익률로, 투자 전략이 효과적이었음을 보여줍니다. 이렇게 꾸준히 투자하고, 잘 선정된 두 종목을 통해 높은 수익률을 얻을 수 있었습니다. 앞으로도 이런 전략을 유지하면서 시장 상황을 주시하고, 필요한 경우 투자 종목을 재조정하는 것이 중요하겠죠. 투자는 장기적인 관점에서 접근하는 것이 중요하니까요. 이를 통해 노후를 위한 안정적인 자금을 마련할 수 있습니다.
IRP(개인형 퇴직연금계좌)에 대한 세금 혜택은 다음과 같습니다
- 연금저축과 IRP의 합산한도는 연간 1,800만원입니다.
- IRP에 대한 세액공제한도는 연간 900만원입니다.
- 연봉이 5,500만원 이하인 경우, 세액공제율은 16.5%이며, 최대 환급세액은 148.5만원입니다.
- 연봉이 5,500만원 이상인 경우, 세액공제율은 13.2%이며, 최대 환급세액은 118.8만원입니다.
따라서, 2023년 1월부터 12개월 동안 매월 30만원씩 총 360만원을 IRP에 투자했다면, 세금 혜택은 다음과 같이 계산됩니다:
- 연봉이 5,500만원 이하인 경우: 360만원 * 16.5% = 59.4만원
- 연봉이 5,500만원 이상인 경우: 360만원 * 13.2% = 47.52만원
이는 귀하의 연봉에 따라 달라질 수 있으며, 실제 세액공제 혜택은 연말정산 시 확인할 수 있습니다
그렇다는거는 저는 2023년 1년동안 투자 수익 92.96만원과 세금 혜택으로 47.52만원의 수혜를 받아 총 140.48만원의 수익을 올린거와 같습니다.
1. KODEX 미국S&P500TR
KODEX 미국S&P500TR ETF는 한국에서 거래되는 주식형 상장지수펀드(ETF) 중 하나로, 미국의 주요 기업들을 포함하고 있는 S&P 500 지수를 추적합니다.
기본 정보
- 상장일: 2021년 4월 9일
- 순자산 총액: 약 1조213억원
- 수수료 (실부담율): 0.05% (0.16%)
주요 특징
- 미국 우량주 투자: S&P 500 지수는 미국 주식시장에 상장된 기업 중 시가총액 등을 기준으로 500개 대형주의 주가를 반영한 지수입니다.
- 배당금 자동 투자: 이 ETF는 배당금을 투자자에게 분배하지 않고 지수에 재투자하는 것으로, 상품명에 있는 ‘TR’ (Total Return)은 ‘총수익’을 뜻하며, 지수의 가격 변동에 배당 재투자분을 더한 개념입니다.
- 달러 환노출 상품: 미국 달러 환율 변동에 영향을 받아 환율로 추가 수익이나 손해를 얻을 수 있습니다.
성과
- 2021년 4월 상장 이후 수익률은 +57.85% 입니다.
- 1개월 수익률: +3.33%
- 3개월 수익률: +14.17%
- 6개월 수익률: 23.26%
- 1년 수익률: +31.82%
이 ETF는 장기적인 투자에 적합하며, 미국 주식시장의 전반적인 흐름을 따라가는 투자를 원하는 투자자들에게 추천됩니다.
2. ARIRANG 고배당주채권혼합
ARIRANG 고배당주채권혼합 ETF는 한국에서 거래되는 주식형 상장지수펀드(ETF) 중 하나로, 고배당주와 채권에 동시에 투자하는 상품입니다.
기본 정보
- 상장일: 2016년 8월 11일
- 순자산 총액: 약 224억원
- 수수료 (실부담율): 0.2% (0.2617%)
주요 특징
- 고배당주와 채권에 동시 투자: 이 ETF는 예상 배당수익률이 높은 고배당주에 투자하는 FnGuide 고배당주 지수를 40% 편입하고, 국고채권 3종에 투자하는 MKF 국고채 지수를 60% 편입한 FnGuide 고배당주 채권혼합 지수의 수익률을 추종합니다.
- 월배당 전환: 2021년부터 배당 주기를 연배당에서 월 단위로 변경하였습니다.
- 퇴직연금 100% 편입 가능: 퇴직연금 계좌에서도 100%까지 투자 가능한 상품입니다.
성과
- 상장일 이후 수익률은 +18.72% 입니다.
- 1개월 수익률: +3.68%
- 3개월 수익률: +6.97%
- 6개월 수익률: +11.15%
- 1년 수익률: +38.73%
이 ETF는 장기적인 투자에 적합하며, 고배당주와 채권에 동시에 투자하고 싶은 투자자들에게 추천됩니다. 그러나 모든 투자와 마찬가지로, 투자 전에 개인의 투자 목표와 위험 허용 범위를 고려해야 합니다.
적립식 투자 장단점
적립식 투자 장점
적립식 투자, 또는 분할 매수 방식은 투자자가 일정한 금액을 정기적으로 투자하는 전략입니다. 이 방법의 주요 장점은 다음과 같습니다:
- 시장 타이밍의 부담 감소: 적립식 투자는 시장의 최적 타이밍을 예측하려는 부담을 줄여줍니다. 투자자는 주가가 높든 낮든 일정한 금액을 투자함으로써 시장 변동성에 대한 걱정 없이 투자할 수 있습니다.
- 달러 비용 평균화 효과: 주가가 낮을 때는 더 많은 주식을, 높을 때는 적게 사게 되므로 장기적으로 주식의 평균 구매 가격을 낮출 수 있습니다. 이는 장기적인 투자 수익률을 개선할 수 있는 잠재력을 제공합니다.
- 저점 매수 기회: 시장이 하락할 때 자동적으로 더 많은 주식을 매수하게 되므로, 시장이 회복될 때 더 큰 이익을 얻을 수 있는 기회를 제공합니다.
- 투자의 규율화: 정기적인 투자 습관을 통해 장기적인 자산 증식을 위한 규율을 만들 수 있습니다. 이는 투자자가 장기적인 목표에 집중하도록 도와줍니다.
- 접근성과 편의성: 적립식 투자는 투자 지식이 부족한 초보 투자자들에게도 쉽게 접근할 수 있는 방법입니다. 대부분의 소득이 월 단위로 발생하기 때문에, 자금 집행 측면에서도 부담이 없습니다.
- 정보 공부 부담 감소: 시장의 움직임에 신경 쓰지 않아도 되므로, 항상 최신 소식과 정보를 공부할 필요가 줄어듭니다.
적립식 투자는 특히 변동성이 큰 시장에서 유용하며, 장기적인 관점에서 안정적인 자산 증식을 목표로 하는 투자자에게 적합한 전략입니다.
적립식 투자 단점
적립식 투자, 즉 정기적으로 일정 금액을 투자하는 방식은 여러 장점이 있지만, 몇 가지 단점도 존재합니다:
- 분산 투자 효과 감소: 적립하는 원금이 매우 클 경우, 분산 투자의 효과가 줄어들 수 있습니다. 예를 들어, 원금이 5,000만 원 이상으로 크게 적립될 경우, 개별 주식처럼 변동성이 커질 수 있습니다.
- 횡보하는 시장에서의 낮은 수익: 시장이 오랜 기간 동안 큰 변동 없이 횡보할 경우, 적립식 투자로 인한 수익이 적을 수 있습니다.
- 시장 상승 시 놓칠 수 있는 기회: 시장이 크게 상승하는 기간에는 목돈 투자가 더 큰 수익을 가져올 수 있으며, 적립식 투자는 이러한 상승장의 이득을 누리지 못할 수 있습니다.
- 자산 규모 증가에 따른 효과 감소: 자산 규모가 커지고 적립금이 전체 자산에서 차지하는 비중이 작아지면, 적립식 투자의 효과는 감소하며, 자산의 변동성을 그대로 경험하게 됩니다.
적립식 투자는 장기적인 관점에서 안정적인 자산 증식을 목표로 하는 투자자에게 적합할 수 있지만, 위와 같은 단점을 고려하여 투자 결정을 내리는 것이 중요합니다.
IRP(개인형 퇴직연금계좌) 계좌 개설 방법
IRP(개인형 퇴직연금계좌) 계좌를 개설하는 방법은 다음과 같습니다
- 금융기관 선택: 은행, 보험사, 증권사 등에서 IRP 계좌를 개설할 수 있습니다
- 신분증 및 증빙서류 제출: 선택한 금융기관에 필요한 신분증 및 퇴직금 수령 증빙서류를 제출합니다.
- 가입자 정보 입력: 온라인 또는 해당 금융기관 방문을 통해 가입자 정보를 입력합니다.
- 운용방식과 상품 선택: 원리금 보장형 또는 실적 배당형 중 선택하여 투자 상품을 결정합니다.
- 투자 비율 설정: 투자하고자 하는 비율을 설정합니다.
- 정보 확인 후 개설 완료: 모든 정보를 확인한 후 계좌 개설을 완료합니다.
비대면으로도 IRP 계좌를 개설할 수 있으며, 대부분의 금융기관에서는 앱이나 웹사이트를 통해 간편하게 계좌를 개설할 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 자세한 절차는 선택한 금융기관의 안내를 따르시면 됩니다. 만약 추가적인 도움이 필요하다면, 해당 금융기관의 고객센터에 문의하시는 것이 좋습니다.
그리고 여러 금융기관에서 IRP(개인형 퇴직연금계좌) 계좌 개설과 관련된 다양한 이벤트를 진행하고 있습니다. 이벤트의 정확한 조건이나 혜택은 각 금융기관의 정책에 따라 달라질 수 있으므로, 관심 있는 이벤트가 있다면 해당 금융기관의 웹사이트를 방문하거나 고객센터에 문의하여 자세한 정보를 확인하시기 바랍니다. 또한, 이벤트는 기간이 한정되어 있으므로 참여를 원하시면 서둘러 확인하시는 것이 좋겠습니다.
결론 : IRP퇴직연금계좌 ETF 투자
IRP(개인형 퇴직연금계좌)를 통한 ETF(상장지수펀드) 투자는 장기적인 자산 증식과 세제 혜택을 동시에 고려할 수 있는 방법입니다. 2023년 기준으로 IRP 계좌에서는 ETF와 같은 위험자산에 전체 적립금의 최대 70%까지 투자가 가능하며, 나머지 30%는 안전자산에 투자해야 합니다.
그래서 제가 KODEX 미국S&P500TR(위험자산 70%) , ARIRANG 고배당주채권혼합(안전자산 30%)를 나눠서 투자를 진행하였습니다.
ETF 투자를 통해 다양한 주식이나 채권에 분산 투자를 할 수 있으며, 특히 국내 상장 ETF를 통해 해외주식형 ETF에 투자할 경우, 연금의 과세 방식에 따라 배당소득세가 원천징수되지 않는 이연 효과를 누릴 수 있습니다.
투자는 언제나 개인의 책임입니다. 이 글을 참조해서 여러분들의 포트폴리오를 만들어보세요.
자주 묻는 질문
IRP(개인형 퇴직연금계좌)를 통한 ETF(상장지수펀드) 투자에 대한 자주 묻는 질문과 답변은 다음과 같습니다
Q: IRP 계좌에서 ETF 투자가 가능한가요?
A: 네, 증권사에서 IRP 계좌를 개설하면 ETF 투자가 가능합니다. 계좌에 입금 후 원하는 ETF를 매수할 수 있으며, 일부 주식+채권혼합형 ETF도 투자할 수 있습니다.
Q: IRP 계좌의 수수료는 어떻게 되나요?
A: IRP 계좌는 금융기관마다 수수료율이 다를 수 있습니다. 일부 증권사는 개인이 납입한 금액에 대해 수수료를 적용하지 않는 경우도 있으니, 가입 전에 최신 정보를 확인하는 것이 좋습니다.
Q: IRP 계좌에 입금 후 바로 세액공제 혜택을 받을 수 있나요?
A: 예, IRP 계좌에 입금하면 연말정산 시 세액공제 대상이 됩니다. 연금저축 계좌와 합쳐서 연간 700만원 한도 내에서 소득에 따라 13~16%의 공제율을 적용받습니다.
Q: IRP 계좌에서 투자할 수 있는 ETF의 종류는 어떻게 되나요?
A: 증권사마다 투자 가능한 ETF 리스트가 다를 수 있습니다. 레버리지나 인버스와 같은 리스크가 높은 ETF는 투자가 불가능할 수 있으며, 안전자산 30% 규칙에 따라 투자해야 합니다.
Q: IRP 계좌는 여러 개 만들 수 있나요?
A: 네, 여러 금융기관에서 IRP 계좌를 개설할 수 있지만, 한 금융사에서는 2개를 만들 수 없습니다. 관리의 편의를 위해 하나의 계좌로 통합 관리하는 것이 권장됩니다.
